לפני משיכת כספים ממוצר פנסיוני כדאי לחשוב היטב האם זהו צעד הכרחי,
שכן על המושך לשלם קנס מיסוי בשיעור 35% לפחות
מערכת וואלה | 18/01/2010
משיכת כספים ממוצר פנסיוני - קרן השתלמות, קופת גמל, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים - לפני המועד המותר למשיכה תחייב את המושך בתשלום קנס מיסוי בשיעור של לפחות 35% מסך החיסכון. בנוסף, המשיכה עלולה להיות כרוכה בקנסות נוספים שגובה הגוף המנהל את הכספים.
זאת בנוסף לאובדן הזכות ליהנות מפטור ממס על רווחי הון, שכן בכל אפיק חיסכון אחר (פיקדון בבנק, קרן נאמנות וכדומה), תחויב במס על רווחי הון שיצטברו בשיעור של 20%.
כל עוד לא נמשכו הכספים בפועל ניתן לבטל את בקשת המשיכה, אך מרגע שנמשכו הכספים לא ניתן לבטל את הבקשה, כלומר לא ניתן לחזור ולהפקיד את הכספים ולא ניתן לבטל את קנס המיסוי (35%). כמו כן ייתכן שלא יהיה ניתן במקרה כזה להשיב את הכיסויים הביטוחיים למצב הקודם. על כן חשוב להתייעץ עם יועץ פנסיוני או עם סוכן ביטוח לפני משיכת הכספים.
